盘龙药业:中泰证券股份有限公司关于陕西盘龙药业集团股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

中泰证券股份有限公司 关于陕西盘龙药业集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"）作为陕西盘龙药业集团 股份有限公司（以下简称"盘龙药业"或"公司"）首次公开发行股票、2022 年度公开发行可转换公司债券以及 2023 年度向特定对象发行 A 股股票持续督导 阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法规对《陕西盘龙药业集团股份有限公 司 2023 年度内部控制自我评价报告》（以下简称"《内部控制评价报告》"） 进行了核查，出具核查意见如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐机构通过查阅公司公告、审阅相关资料等方式对盘龙药业内部控制制 度的建立和实施情况进行了核查，主要核查内容包括：取得并审阅了"三会" 会议档案、2023 年度《内部控制自我评价报告》、监事会工作报告、内部审计 报告、相关信息披露文件和各项公司治理制度，从公司内部控制环境、内部控 制制度的建立和实施情况等方面对其内部控制制度的完整性、合理性和有效 ...