何氏眼科:中原证券关于辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

中原证券股份有限公司 关于辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中原证券股份有限公司（以下简称"中原证券"或"保荐机构"）作为辽 宁何氏眼科医院集团股份有限公司（以下简称"何氏眼科"或"公司"）首次 公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》等相关法律法规和规范性文件的要求，对《辽宁何氏眼科医院集团股份 有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表核查意见如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐机构通过访谈企业相关人员，查阅董事会、内审部门等相关资料，认 真审阅公司内控制度，并查询了公司内控自我评价报告等相关文件，从公司内 部控制的环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制和内部控制的监督等 方面对其内部控制完整性、合理性和有效性进行了核查。 二、公司内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 三、公司内部控制评价的工作情况 （一）内部 ...