迪阿股份:中信建投证券股份有限公司关于迪阿股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

中信建投证券股份有限公司 关于迪阿股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为迪阿股份有限公 司（以下简称"迪阿股份"、"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等 相关规定，对《迪阿股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核 查，具体情况如下： 理性及运行有效性进行评价并汇总，编制内部控制评价工作底稿，撰写内部控制 评价报告并向董事会汇报。公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后形成 决议并对外披露。 三、内部控制评价的依据 根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》 《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的要求，结合公司内部控 制和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2023 年 12 月 31 日内部控制的设计合理性与运行有效性进行评价。 四 ...