德力股份:安徽德力日用玻璃股份有限公司内部审计制度

安徽德力日用玻璃股份有限公司 内部审计制度 1 范围 本标准规定了审计机构和人员，审计职责、审计权限及工作程序等要求。 本标准适用于内部审计工作管理。 2 职责 2.1 审计部负责公司内部审计。 2.2 董事会审计委员会负责内部审计报告的审批。 3 总则 3.1 为规范安徽德力日用玻璃股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护 公司资产安全和完整，根据《中华人民共和国审计法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《公司章程》及其他相关法律、法规，结合公司实际，制定本制度。 3.2 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员,对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。它通过系统的、规范的方法，检查和评价公司各级组 织的经营活动、内部控制建立执行、资源利用状况等的真实性、合法性和有效性，并提供相关的分析、建议，帮 助各级管理部门有效履行其职责，促进公司经营目标的实现。 3.3 本制度适用于集团所属各部门及各（分）子公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司内部审计工作。 ...