杭汽轮B:内部审计制度

证券代码：200771 证券简称：杭汽轮B 公告编号：2024-68 杭州汽轮动力集团股份有限公司 内部审计制度 （2024年10月） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏 第一章 总则 第一条 为了提高内部审计工作质量，加大审计监督力度，明确 内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度 得以有效实施，杭州汽轮动力集团股份有限公司（以下简称"公司"） 根据《中华人民共和国审计法》、中华人民共和国审计署令第 11 号 《审计署关于内部审计工作的规定》、《中华人民共和国审计法实施 条例》、《浙江省内部审计工作规定》 、杭州市人民政府令第 344 号《杭州市内部审计工作规定》、《杭州市国资委关于深化市属国有 企业内部审计监督工作的实施意见》、《杭州资本内部审计制度》和 《公司章程》等有关法律法规，特制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指内部审计机构依据国家有关 法律法规、财务会计制度和企业内部管理制度规定，对公司及其所属 各级全资、控股子公司财务收支、财务预决算、资产质量、营运绩效、 项目投资、内部控制和风险管理以及内部管理的领导人员 ...