航天发展:董事会审计委员会实施细则

航天工业发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2024 年 10 月 30 日经公司第十届董事会第十五次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》《证券法》《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、监管规则，以及《航天工 业发展股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《航天工业发展股份有 限公司独立董事工作制度》等有关规定，结合公司实际，制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，依 照公司章程和董事会授权履行职责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由五名董事组成，其成员应当具备履行审计委员会工作 职责的专业知识和经验，且不得在公司担任高级管理人员。其中，独立董事应当 过半数，至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由具 ...