胜利精密:内部审计管理制度（2024年11月修订）

苏州胜利精密制造科技股份有限公司 内部审计管理制度 苏州胜利精密制造科技股份有限公司 内部审计管理制度 （2024年11月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步规范苏州胜利精密制造科技股份有限公司（以下简称 "公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《审计 法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公 司规范运作》《苏州胜利精密制造科技股份有限公司章程》等规定，制定本制度。 第二条 本指引所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第三条 本指引所称内部控制，是指上市公司董事会、监事会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制制度的制定和有效执行负责，重要的内部控 制 ...