*ST景峰:董事会关于2023年度内控报告否定意见涉及事项影响已消除的专项说明

董事会关于 2023 年度内控报告否定意见涉及事项影响已消 除的专项说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）对湖南景峰医药 股份有限公司（以下简称"公司"或"景峰医药"）2023 年度内部控制进行审 计，大信出具了否定意见的内部控制审计报告（大信审字[2024]第 39-00017 号）。 公司董事会现就该 2023 年度内部控制审计报告否定意见涉及事项影响已消除的 情况说明如下： 一、2023 年内部控制审计报告否定意见所涉内容 在内部控制审计过程中发现，公司财务报告内部控制存在以下缺陷： 1、财务报表的编制和列报 公司未能获取全面客观的信息以准确记录固定资产的账面价值；未能对债 务违约预计负债进行合理、准确的估计，并按照企业会计准则的规定对估计金 额进行计量。上述事项说明，公司在与财务报表的编制和列报相关的内部控制 方面存在重大缺陷。 2、资金管理 公司子公司贵州景峰注射剂有限公司（以下简称"贵州景峰"）因未决诉 讼等原因导致大部分银行账户被冻结，受前述影响，贵州景峰存在借用其他公 司账户进行资金归集暂存。上述事项说明，公司存在资金管理方面的重大缺陷。 3、投资管理 公司对外投资后，对被 ...