天宇股份:浙江天宇药业股份有限公司内部审计制度

浙江天宇药业股份有限公司 内部审计制度 二〇二四年十二月 浙江天宇药业股份有限公司 内部审计制度 浙江天宇药业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范浙江天宇药业股份有限公司(以下简称"公司")内部审 计工作,提升企业内部审计工作质量, 促进公司规范运作，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规和《公司章 程》的相关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指依法对全公司的财务收支及其经济活 动的真实性、合法性和效益性进行的系统审计和监督，以严肃财经纪律，促进 廉政建设，维护单位合法权益，改善经营管理，降低生产经营成本，提高经济 效益为目的。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会应对内部控制制度的建立健全和有效实施负 ...