跨境通:董事会审计委员会年报工作规程（2024年11月）

跨境通宝电子商务股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 第一章 总 则 第一条 为进一步完善跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结 构，强化公司审计委员会决策功能，提高内部审计工作质量，确保审计委员会对公司年度审 计工作的有效监督，保护投资者合法权益，根据中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司 年度财务报告审计的相关规定，特制定本规程。 第二章 审计委员会的职责 第二条 审计委员会应根据有关规定，积极履行审计委员会的职责，充分发挥审计委员 会的审计、监督作用，勤勉尽责的开展工作。审计委员会对董事会负责，委员会形成的决议 需提交董事会审议。 （二）审核公司年度财务信息及会计报表； （三）监督会计师事务所对公司年度审计的实施； （四）对会计师事务所审计工作情况进行评估总结； （五）提议聘请或改聘外部审计机构； （六）中国证监会、深圳证券交易所等规定的其他职责。 第三章 年报工作制度 第四条 每个会计年度结束后三十日内，公司总经理、财务负责人应向审计委员会全面 汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况。 第五条 审计委员会应根据公司年度报告披露时间安排以及实际情况与负责公司年审的 会 ...