陕鼓动力:西安陕鼓动力股份有限公司内部控制评价制度

西安陕鼓动力股份有限公司内部控制评价制度 第一章 总则 第一条 为加快推进西安陕鼓动力股份有限公司（以下简称"公司"）深化转 型，战略聚焦分布式能源市场，坚持"创造效益、防范风险"并举，促进全面评 价内部控制设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，识别和防范风 险，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引》等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 本制度适用于西安陕鼓动力股份有限公司及下属分子公司。 第四条 公司实施内部控制评价应当遵循以下原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司的 各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务、重 大事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映内部控制设计与运行的有效性。 第二章 内部控制评价的组织机构及职责 第五条 内部控制评价组织机构及职责 （一）董事会负责公司内部控制的建立健全和有 ...