标榜股份(301181) - 内部审计制度

内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范江阴标榜汽车部件股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内审计工作规范化、标准化， 发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国审计法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、 《审计署关于内部审计工作的规定》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司 治理准则》等有关法律、法规和其他规范性文件以及《公司章程》的规定,并结 合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构的与财务报告和信息披露事务相关的 所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、高级管理人员 和其他有关人员共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： 江阴标榜汽 ...