上大股份(301522) - 2024年度内部控制评价报告

中航上大高温合金材料股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定和其他内部控制监管要求，中 航上大高温合金材料股份有限公司（以下简称"公司"）结合自身特点和管理需要， 不断完善公司内部控制制度及运行体系，提高公司的治理水平和风险防范意识。在内 部日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2024年12月31日（内部控制评价基准日） 的内部控制有效性进行了自我评估。 公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任；监事会对董事会建 立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：通过建立健全并持续改进内部控制体系、风险评估及偏 差纠正机制，使内控适应环境的变化，确保内控有效执行，严控公司经营风险，合理 保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进实现公司发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供 合理保证。 二、内部 ...