TCL智家(002668) - 关于开展外汇套期保值业务可行性分析报告

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 （三）资金来源：公司子公司开展外汇套期保值业务的资金为自有资金，不 涉及募集资金及银行信贷资金。 广东 TCL 智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）子公司广东奥马冰箱 有限公司（以下简称"奥马冰箱"）、TCL 家用电器（合肥）有限公司（以下简称 "合肥家电"）部分产品出口欧洲、美洲等国外市场，主要采用美元、欧元等外 币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较 大影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响，使公司专注于生产经营，公司子 公司计划 2025 年度开展外汇套期保值业务，以加强外汇风险管理，增强财务稳 健性。 公司子公司坚持汇率风险中性原则，以外汇远期合约作为套期保值工具，根 据销售预测的外币收汇金额和目标成本汇率指导签订远期外汇合约，交割期与预 测回款期相匹配，且约定的交割金额与预测回款金额相匹配，以规避汇率波动产 生的风险；通过套期工具的现金流量变动抵消汇率波动风险引起的被套期项目现 金流量变动，达到套期保值的目标。公司子公司开展的外汇套期保值业务与日常 经营相关 ...