中远海能(600026) - 中远海能关于子公司开展货币类金融衍生业务的可行性分析报告

中远海运能源运输股份有限公司 关于子公司开展货币类金融衍生业务的可行性分析报告 一、交易情况 以上交易中，套期工具与被套期项目在经济关系、套期比率、时间都满足套 期有效性。套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套 期项目公允价值或现金流量变动的程度，可实现套期保值的目的。 （一）交易目的 公司所属境外子公司为合理控制利率、汇率风险，按"品种、规模、方向、 期限相匹配"的套期保值原则，拟在境外以场外交易方式开展货币类金融衍生业 务。 1、利率掉期 公司所属境外子公司存续业务附带银行贷款利率掉期条款，可以将浮动利率 贷款转换为固定利率贷款以规避债务利率波动的市场风险。（以上简称"本交易"） 本交易有真实的业务背景和客观的业务需要，资金使用安排合理。 2、远期及期权 公司所属境内子公司新增业务与本年项目投资高度相关，可减少跨境投资购 汇所面临的即期汇率波动。（以上简称"本交易"）本交易有真实的业务背景和客 观的业务需要，资金使用安排合理。 （二）交易金额 1、利率掉期 公司拟于2025年开展金额为 81,455.83 万美元的利率掉期业务，该额度使用 期限为董事会批准之日至2025年12月31日 ...