日海智能(002313) - 2024年度内部控制审计报告

日海智能科技股份有限公司全体股东: 日海智能科技股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字(2025)00193 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管买台（++++//- t 2017 11: 内部控制审计报告 天衡专字(2025) 00193 号 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,日海智能于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天瘦 合伙) 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了日 海智能科技股份有限公司(以下简称"日海智能")2024年12月31日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 ...