厦门钨业(600549) - 厦门钨业《内部控制评价办法》

版本：2.0 2025-03-21 厦门钨业股份有限公司 审计部 内部受控文件 厦门钨业股份有限公司 制度文件编号：XTC XX X XXX - XXXX 厦门钨业 内部控制评价办法 3 定义 内部控制评价是对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告 的过程，内部控制有效性包括内部控制设计的有效性和内部控制运行的有效性。 (版权所有，翻版必究) Copyright © XIAMEN TUNGSTEN CO., LTD All Rights Reserved | 1 目的 | 1 | | | --- | --- | --- | | | 2 适用范围 1 | | | 3 定义 | 1 | | | | 4 职责分工 1 | | | 4.1 | 董事会 | 1 | | 4.2 | 董事会审计委员会 | 1 | | 4.3 | 审计部 | 1 | | 4.4 | 被审计单位 | 2 | | 5 内部控制评价的原则 | 2 | | | | 6 内部控制评价范围和内容 2 | | | 6.1 | 评价范围 | 2 | | 6.2 | 评价内容 | 2 | | 7 内部控制评价的程序 | 3 | | | 7. ...