洛阳钼业(603993) - 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙）关于洛阳钼业2024年度内部控制审计报告

洛阳栾川钼业集团股份有限公司 内部控制审计报告 一、企业对内部控制的责任 内部控制审计报告 德师报(审)字(25)第 S00152 号 洛阳栾川铝业集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是洛阳铝业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 Deloit 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了洛 阳栾川铝业集团股份有限公司(以下简称"洛阳钼业")2024年 12月 31 日财务报告内部控制的 有效性。 2025年3月21日 - 1 - WorldC Filler 德勒华永 曲合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定 ...