紫金矿业(601899) - 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）关于紫金矿业集团股份有限公司内部控制审计报告

一、 企业对内部控制的责任 内部控制审计报告 安永华明（2025）专字第70007899_H07号 紫金矿业集团股份有限公司 紫金矿业集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了紫金矿 业集团股份有限公司 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 1 内部控制审计报告（续） 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是紫金矿业集团股份有限公司董事会的 责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，紫金矿业集团股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企 ...