国城矿业(000688) - 内部控制审计报告

天健审〔2025〕8-94 号 内部控制审计报告 目 录 | | | | | | 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国城 矿业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 国城矿业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了国城矿业股份有限公司（以下简称国城矿业公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 仅为国城矿业股份有限公司2024年度审计报告后附之目的而提供文件的复 印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，未经本 所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。 四、财务报告内部控制审计意见 第 1 页 共 7 页 我们认为，国城矿业公司于 2024 年 12 月 31 ...