科陆电子(002121) - 深圳市科陆电子科技股份有限公司二〇二四年内部控制审计报告

深圳市科陆电子科技股份有限公司 二〇二四年内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZI10043 号 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZI10043 号 深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称科 陆电子）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是科陆电子董事会的责任。 二、注册会计师的责任 第 1 页 （此页无正文，此页为深圳市科陆电子科技股份有限公司二〇二 四年内部控制审计报告） 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑荣富 中国注册会计师：邓艳红 中国·上海 2025 年 3 月 20 日 第 2 页 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性， ...