摩恩电气(002451) - 关于开展商品衍生品套期保值业务的可行性分析报告

上海摩恩电气股份有限公司 关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告 一、开展期货套期保值业务的必要性 公司主要从事电缆及电磁线的研发与生产，鉴于铜等主要原材料占公司产 品成本比重较大，采购价格受大宗商品价格波动影响明显。为规避原材料价格 波动给公司带来的经营风险，公司决定利用期货的套期保值功能，开展商品期 货套期保值业务，期限自本次年度董事会审议通过之日起至下一次年度董事会 召开之日止。 2、交易额度：公司以自有资金开展商品期货套期保值业务的交易额度为不 超过人民币 20,000 万元，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 20,000 万元。上述额度在投资期限内可循环滚动使用。期限内任一时点的交易 金额不得超过已审议额度。 3、资金来源：公司开展套期保值业务的资金均为自有资金。 4、投资期限：投资期限为本次年度董事会审议通过之日起至下一次年度董 事会召开之日止。 三、开展期货套期保值业务的可行性 公司已经具备了开展商品期货交易的必要条件，具体如下： 1、公司已制定了《期货套期保值内部控制制度》，对期货套期保值业务的 审批权限、内部审核流程、风险处理程序等做出了明确规定，建立了较为完善 的内控制度 ...