中信金属(601061) - 中信金属股份有限公司2024年度内部控制审计报告

信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 oublic accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansio No.8, Chaoyangmen Beid Dongcheng District, Beijing 100027. P.R.China 联系申话: +86 (010) 6554 7190 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA7B0216 中信金属股份有限公司 中信金属股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了中信金属股份有限公司(以下简称贵公司)2024年12月31日财务报告内部控制的有 效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 审计报告(续) ...