驰宏锌锗(600497) - 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于驰宏锌锗2024年度内部控制审计报告

云南驰宏锌锗股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 索引 页码 北京市东城区朝阳门北大街 联系申话: +86 (010) 6554 2288 六十师事务所 elephone: +86 (010) 6554 2288 8 号富华大厦 A 座 9 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA16B0292 云南驰宏锌铭股份有限公司 云南驰宏锌铭股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了云南驰宏锌错股份有限公司（以下简称"驰宏锌错"）2024 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 您可使用手机"扫一扫"或进入 1 审计报告(续) 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其 ...