ST九芝(000989) - 董事会关于2023年度内部控制审计报告否定意见涉及事项影响已消除的专项说明

证券代码：000989 证券简称：ST九芝 公告编号：2025-036 九芝堂股份有限公司董事会 关于 2023 年度内部控制审计报告否定意见涉及事项影响 已消除的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对九芝堂股份有限公司（以下简称本公 司或公司）2023 年度出具了否定意见的内部控制审计报告（报告编号：容诚审 字[2024]100Z0757 号）。本公司董事会现就 2023 年度内部控制审计报告否定意见 涉及事项的影响消除情况说明如下： 一、2023 年度内控审计报告否定意见涉及的主要内容 公告资料 公司未能有效执行保证金及关联方非经营性资金占用的相关公司管理制度， 通过非公司账户收取保证金，并与关联方发生非经营性资金往来。截至 2023 年 12 月 31 日，公司通过非公司账户收取保证金余额 4,270.00 万元，关联方非经营 性资金占用余额为3,700.00万元。上述事项违反了《上市公司监管指引第8号—— 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上市公司信息披露管理办法》的相 关规定。公司保证金收 ...