跨境通(002640) - 内部控制审计报告

页 码 跨境通宝电子商务股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字(2025) 第 000339 号 目 录 跨境通宝电子商务股份有限公司 据生下文 跨境通宝电子商务股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字(2025) 第 000339 号 跨境通宝电子商务股份有限公司全体股东: 1-2 一、内部控制审计报告 二〇二五年三月二十七日 幅 和信会计师事务所 (特殊普通合伙) 四、财务报告内部控制审计意见 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"跨境通")2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是跨境通董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况 ...