中国东航(600115) - 中国东方航空股份有限公司2024年度内部控制审计报告

中国东方航空股份有限公司 内部控制审计报告 二零二四年十二月三十一日 内部控制审计报告 德师报(审)字(25)第 S00163 号 (第1页,共2页) 中国东方航空股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中 国东方航空股份有限公司(以下简称"东航股份")2024年12月31日的财务报告内部控制的有效 性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东航股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 - 1 - 内部控制审计报告(续) 德师报(审)字(25)第 S00163 号 (第2页,共2页) 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,东航股份于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 atsu Cer 德勤华永会计师事务所(特殊 中国·上海 ...