国泰君安(601211) - 国泰君安证券股份有限公司2024年度外部审计机构履职情况评估报告

根据财政部、国资委、中国证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》，公司对毕马威在 2024 年度审计中的履职情况进行了评估，具 体情况如下： （一）工作方案 国泰君安证券股份有限公司 2024 年度外部审计机构履职情况评估报告 国泰君安证券股份有限公司聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 和毕马威会计师事务所（以下统称"毕马威"）担任公司 2024 年度财务报告的审 计机构，对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告。 毕马威在担任公司 2024 年度审计机构期间，配备了专属审计工作团队，核 心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。 毕马威配备经验丰富的专家团队，项目组根据实际需要引入信息系统审计团 队、毕马威税务专家、估值专家、金融风险管理专家等领域专家参与本项目。 毕马威根据公司的服务需求及实际情况，制定有针对性审计工作方案。在审 计过程中，毕马威分别就审计范围、时间安排、审计计划、重点审计领域，以及 完成阶段的评价及审计意见等事项与管理层及治理层进行了充分的沟通和汇报， 并且能够根据计划安排按时提交各项工作成果，满足公司年度报告披露的时间要 求。 ...