郑州煤电(600121) - 郑州煤电股份有限公司内部控制审计报告

郑州煤电股份有限公司 内部控制审计报告 َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ َ ​ ​ ​ ​ HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10068 号 郑州煤电股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了郑州煤电股份有限公司(以下简称郑州煤电)2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是郑州煤电董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://aco.co.）"进行官 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台 ...