光库科技(300620) - 中信证券股份有限公司关于珠海光库科技股份有限公司2024年度内部控制评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司 关于珠海光库科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）作为珠海光库 科技股份有限公司（以下简称"光库科技"、"公司"）2023 年度以简易程序向特 定对象发行股票并在创业板上市的保荐人和持续督导机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等相关规定，就 《珠海光库科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》出具核查意见，具体如 下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。公司纳入评价范围的主要单位包括公司及其下属子公司。 公司内部控制自我评价工作的内容重点关注了内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通和内部监督等五大内控基本因素，涵盖了公司经营管理的主要业务和事 项，不存在重大遗漏。 （二）内部控制工作评价依据及内部控制缺 ...