贵绳股份(600992) - 贵州钢绳股份有限公司内部控制审计报告
䍫ᐔ䫘㔩㛗Գᴿ䲆ޢਮ ᇗ䇗ᣛ䜞 Շ⧟ᇑᆇ(2025)1600217ਧ 众环审字(2025)1600217 号 贵州钢绳股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了贵州 钢绳股份有限公司(以下简称"贵绳股份")2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、贵绳股份对内部控制的责任 66 号长汀 产业士 17-18 总 166 Zhonghei Road, Wuhan 430077 内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵绳股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审 ...