国风新材(000859) - 国元证券股份有限公司关于本次交易是否构成重大资产重组、关联交易及重组上市的核查意见

国元证券股份有限公司 关于本次交易是否构成重大资产重组、关联交易 及重组上市的核查意见 安徽国风新材料股份有限公司（以下简称"国风新材"或"上市公司"）拟 通过发行股份及支付现金方式，向施克炜等 10 名交易对方购买其合计持有的太 湖金张科技股份有限公司（以下简称"金张科技"或"标的公司"）46,263,796 股股份（占金张科技库存股注销后总股本比例为 58.33%），并向包括合肥市产 业投资控股（集团）有限公司在内的不超过 35 名符合条件的特定对象发行股份 募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"独立财务顾问"）作为 本次交易的独立财务顾问，对本次交易是否构成重大资产重组、关联交易及重 组上市的情况核查如下： 一、本次交易不构成重大资产重组 根据上市公司、标的公司最近一年经审计的财务数据以及上市公司最近十 二个月内购买、出售资产情况，标的公司的资产总额和交易金额孰高值、资产 净额和交易金额孰高值以及营业收入占上市公司相关财务数据的比例均未达到 50%。因此，本次交易不构成重大资产重组。 二、本次交易构成关联交易 本次发行股份募集配套资金的发行对象为包括合肥市 ...