孚日股份(002083) - 内部控制审计报告

孚日集团股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 2366 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 ·计师事务所(特殊善通合伙) Certified Public Accountants (Special General "Partner 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 2366 号 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 孚日集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了孚日集团股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024年 12月 31 日的财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...