时代万恒(600241) - 辽宁时代万恒股份有限公司对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告

辽宁时代万恒股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 公司于 2024年8月5日召开 2024年第二次股东会审议通过《关 于变更公司 2024年度审计机构的议案》,同意变更公司 2024年度审 计机构为致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"致同所")。 致同所对公司 2024年度审计工作履职情况如下: (一)致同所在审计前与公司董事会、监事会和高管层进行了必 要的沟通,通过对公司内部控制等情况的了解后与公司签订了《业务约 定书》《内部控制审计业务约定书》,制定了审计计划,并就审计计划与公 司董事会、独立董事进行了沟通。 (二) 致同所于 2024年 11月对公司 2024 年报进行了前期预审工 作,2024年12月末正式进场审计,经过两个阶段的审计工作,完成了 所有审计程序,取得了充分适当的审计证据。 (三)在审计过程中,致同所针对审计报告中"关键审计事项" 与审计委员会成员、独立董事进行重点沟通。 (四) 致同所所有职员在公司审计期间未获取除业务约定书约定 以外的任何现金及其他任何形式的经济利益;致同所和本公司之间不 存在直接或者间接的相互投资情况,也不存在密切的经营关系,审计组 ...