万泰生物(603392) - 万泰生物对外投资管理制度（2025年4月修订）

北京万泰生物药业股份有限公司 对外投资管理制度 对外投资管理制度 二〇二五年四月 北京万泰生物药业股份有限公司 对外投资管理制度 北京万泰生物药业股份有限公司 北京万泰生物药业股份有限公司 对外投资管理制度 （2025 年 4 月修订） 第一章 总则 第二章 对外投资的组织机构 1 第一条 为加强北京万泰生物药业股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）对外投资管理，规范公司对外投资行为，保障公司及股东的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《北京万泰生物药业股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》") 及有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指公司进行的各种形式的股权（含股票） 和委托理财、委托贷款等投资活动，公司通过收购、出售或其他方 式导致公司对外投资增加或减少的行为也适用于本制度。 第三条 公司应依法行使股东职权，促使子公司参照本制度的有关规定规范 其对外投资。 第四条 公司对外投资的计价方式、账务处理等应严格遵循《企业会计准则》 等有关规定。 第五条 本制度同时适用于公司所属全资子公司及控股子公司的对外投资行 为。 第六条 公司股东大会、董事会为 ...