电科数字(600850) - 中电科数字技术股份有限公司内部审计制度

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。 中电科数字技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范中电科数字技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，保证内部审计部门依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作 的规定》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、 行政法规、部门规章和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门工作人员对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强 公司信息披露的可靠性，保护投资者合法权益。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的制定 ...