杰克股份(603337) - 关于公司及控股子公司开展外汇衍生品业务的可行性分析报告

杰克科技股份有限公司 关于公司及控股子公司开展外汇衍生品业务的可行性分析报告 一、开展外汇衍生品交易业务的必要性及可行性 1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的 差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益， 至到期日重估损益的累计值等于交易损益。公司外汇衍生品交易将遵循套期保值 原则，不做投机性套利交易。 2、流动性风险：不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动 性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适 随着杰克科技股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子公司日常经营中 出口业务规模逐渐扩大，受国际宏观形势及多重不确定因素影响，外汇市场波动， 将给公司经营业绩造成一定影响。为提高公司及子公司应对外汇波动风险的能力， 更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，降低 汇率波动对公司利润和股东权益造成的不确定性，公司适度的开展外汇衍生品交 易业务，有利于加强公司的外汇风险管控能力。 二、外汇衍生品交易业务概述 1、合约金额：金额不超过 6 亿美元（或等值外币，在上述额度可以滚动使 用） 2、交易对 ...