中农立华(603970) - 中农立华内部审计制度（2025年修订）

中农立华生物科技股份有限公司 内部审计制度 2025年 4 月 | 目录 | | --- | | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 机构和职权 2 | | 第三章 | 审计职责与内容 4 | | 第四章 | 审计工作程序 6 | | 第五章 | 审计工作底稿 6 | | 第六章 | 奖惩 7 | | 第七章 | 附则 8 | 中农立华生物科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了建立健全内部审计制度，明确内部审计工作的领导体制、职责权 限、人员配备、经费保障、审计结果运用和责任追究等，维护中农立华生物科技股 份有限公司（以下简称"公司"）的合法权益，强化公司经营管理，提高经济效益 ，促使公司经济持续健康发展，根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《 企业内部控制基本规范》《中农立华生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）、《审计委员会工作细则》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司所有全资子公司和控股子公司（以下简称" 公司及子公司"）。 第二章 机构和职权 第三条 内部审计的实施机构是公司审计部，审计部应配备不少于三 ...