祥源文旅(600576) - 浙江祥源文旅股份有限公司内部控制审计报告上会师报字(2025)第5992号

浙江祥源文旅股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 5992 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 汁师 李 务所（特殊普通合 blic Secountants (Shecial Genera 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 5992 号 浙江祥源文旅股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了浙江祥源文旅股份有限公司(以下简称"祥源文旅")2024 年 12 月 31 日的 财务报表内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是祥源文旅 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 令计师 李今所（特殊普通合伙） nghai Cortified Publio Accountants (Special General Partnersh ...