通光线缆(300265) - 江苏通光电子线缆股份有限公司内部控制审计报告

江苏通光电子线缆股份有限公司 信会师报字[2025]第 ZA90404 号 江苏通光电子线缆股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称通光 线缆）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是通光线缆董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA90404 号 内部控制审计报告 我们认为，通光线缆于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 内部控制审计报告 第 1 页 （本页无正文，为《江苏通光电子线缆股份有限公司内部控制审计报 告》之签章页） （特殊普通合伙） ...