华兰股份(301093) - 江苏华兰药用新材料股份有限公司内部控制审计报告

德皓内字[2025]00000038 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 江苏华兰药用新材料股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 江苏华兰药用新材料股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000038 号 江苏华兰药用新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江苏华兰药用新材料股份有限公司（以下简称华 兰股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能 ...