科泰电源(300153) - 2024年度内控审计报告

上海科泰电源股份有限公司 2 02 4 年 1 2 月 3 1 日 内部控制审计报告 索引 页码 审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2025SHAA1B0080 上海科泰电源股份有限公司 上海科泰电源股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了上海科泰电源股份有限公司（以下简称科泰电源公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，科泰电源公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是科泰电源公司董事 会的责任 ...