瑞丰高材(300243) - 2024年度内部控制审计报告

山东瑞丰高分子材料股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 4764 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 t and the subject of 会会计师 李 务所（特殊善通合伙） ai Cortified Public Accountants (Special General Partnership) 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 4764 号 山东瑞丰高分子材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了山东瑞丰高分子材料股份有限公司（以下简称"瑞丰高材"）2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告 ...