英搏尔(300681) - 2024年度内部控制评价报告

| 一、重要声明 2 | | --- | | 二、内部控制评价结论 2 | | 三、内部控制评价程序和方法 2 | | 四、内部控制评价工作情况 3 | | （一）内部控制评价范围 3 | | （二）公司内部控制环境 3 | | （三）风险评估 6 | | （四）内部控制活动 7 | | （五）信息传递与沟通 13 | | （六）内部监督 13 | | 五、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 14 | | （一）财务报告内部控制缺陷认定标准 15 | | （二）非财务报告内部控制缺陷认定标准 16 | | （三）内部控制缺陷认定及整改情况 16 | | 六、其他内部控制相关重大说明 17 | 公司内部控制体系旨在通过合理保障机制实现以下目标：确保经营管理合规、资产安全， 财务报告及相关信息真实完整，同时保障信息披露的真实、准确、完整与公平，进而提升经 营效率，推动企业发展战略稳步实施。考虑到内部控制机制存在固有局限性，它仅为上述目 标的实现提供合理程度的保障。特别指出，外部环境变化可能使既有控制体系适应性不足， 或影响控制政策执行力度，因此，基于当前评价结论预测未来内部控制有效性时存在不确定 性风险。 ...