铂科新材(300811) - 内部控制审计报告

深圳市铂科新材料股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025) 0600211号 内部控制审计报告 众环审字(2025) 0600211 号 深圳市铂科新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深 圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称"铂科新材公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告 内部控制的有效性。 一、铂科新材公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是铂科新材公司董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 二、注册会计师的责任 审计报告第1页共2页 （本页无正文，为内部控制审计报告（众环审字(2025) 0600211 号）签字盖章页） 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得 ...