铂科新材(300811) - 方正证券承销保荐有限责任公司关于深圳市铂科新材料股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

方正证券承销保荐有限责任公司 关于深圳市铂科新材料股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称"保荐机构"）作为深圳市铂科 新材料股份有限公司（以下简称"铂科新材"或"公司"）的持续督导保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则 （2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对《深圳市铂科新材料 股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐机构通过查阅三会会议资料，认真审阅公司内控制度、各项业务和管理 规章制度，并审阅了公司 2024 年度内部控制自我评价报告等相关文件，从铂科 新材内部控制环境、内部控制制度和内部控制实施情况等方面对其内部控制完整 性、合理性和有效性进行了核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 1、纳入评价范围的主要单位 包括：深圳市铂科新材料股份有限 ...