汉邦高科(300449) - 信达证券股份有限公司关于北京汉邦高科数字技术股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

信达证券股份有限公司 关于北京汉邦高科数字技术股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 信达证券股份有限公司（以下简称"信达证券"或"保荐机构"）作为北京 汉邦高科数字技术股份有限公司（以下简称"汉邦高科"或"公司"）向特定对 象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对 汉邦高科 2024 年度内部控制制度等相关事项进行了认真、审慎的核查，具体核 查情况如下： 一、汉邦高科内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属公司的主要业务和事项，纳入 本次评价范围的单位均为公司本部及控股子公司。纳入评价范围的业务和事项主 要包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、资金活动、销售业务、采 购业务、存货管理、固定资产管理、无形资产管理、对外担保、关联交易、财务 报告、合同管理、质量管理、募集资金管理与使用、重大投资、信息与沟通等内 容。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 ...