朗进科技(300594) - 董事会关于2024年度带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明

山东朗进科技股份有限公司 2、公司管理层已识别出上述缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。 在公司 2024 年财务报表审计中，会计师已经考虑了上述缺陷对审计程序的性质、 时间安排和范围的影响。 三、消除相关事项及其影响的具体措施 公司全体董事及高级管理人员对会计师事务所出具带强调事项段无保留意 见《内部控制审计报告》涉及事项高度重视，结合公司目前实际情况，公司采取 的措施如下： 一、带强调事项段的无保留审计报告涉及事项 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，朗进科技2024年度存在被控股股 东青岛朗进集团有限公司及其子公司莱芜朗进电气有限公司、济南瑞青科技有 限公司直接或通过第三方非经营性占用资金的情况。截至报告日，朗进科技已 收回全部资金及利息。由于朗进科技上述关联方交易未根据公司内部控制制度 履行审批及关联方交易的决策程序且未及时进行信息披露,说明朗进科技在资金 支付审批、关联方交易的决策、信息披露等方面存在内部控制缺陷。截至报告 日，朗进科技已对上述问题进行了自查，并对上述内部控制缺陷进行了整改。 本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。 二、公司董事会意见及《内部控制审计报告》对内部控制 ...