华塑科技(301157) - 内部审计制度（2025年4月）

杭州华塑科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范杭州华塑科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作, 明确内部审计机构和人员的责任，提高内部审计工作质量，保障公司财务管理， 保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的 规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"） 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以 下简称"《创业板规范运作指引》"）等相关法律、法规、规范性文件和《杭州华塑科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本规定适用于公司、公司的子公司（包括公司的附属企业）的内部审计管 理。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部或人员，依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构或职能部门、控股子公司 的内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性，以及经营活动的效率和效果等进 行监督和评价工作。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为 实现下列目标而提供合理保证的过 ...