山西焦化(600740) - 山西焦化股份有限公司内部控制审计报告（2024年度）

委托单位： 山 西 焦 化 股份有限公司 审计单位： 利安达 会 计 师 事 务 所 （特殊 普 通 合 伙 ） 联系电话：（ 010） 85 886680 传真号码：（ 010） 85 886690 网 真 号 址 ： http:// ww w.Reanda.com 内部控制审计报告 利安达审字[2025]第 0273 号 山西焦化股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了山西焦化股份有限公司（以下简称"山西焦化公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 山西焦化股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是山西焦化 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 一、山西焦化公司对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具 ...